Инвестиционные приоритеты филиалов ОАО Сибирьтелеком

I.           Общие требования

При формировании инвестиционной программы на 2009 год необходимо учитывать следующие общие требования.

I.1.      Формирование инвестиционной программы производится в два этапа:

Первый этап – формирование и защита укрупненных инвестиционных Программ  подразделениями дирекции на БИК Общества.

Принятые к реализации программы подразделяются на централизованные -планируемые в бюджете генеральной дирекции и распределенные -планируемые в бюджетах филиалов.

По распределенным Программам формируются и направляются в филиалы Общества задания на разработку инвестиционных проектов. Задания разрабатывают подразделения дирекции, курирующие внедрение Программы и составляющих ее проектов.

Решение об уровне планирования проектов по программе принимает БИК Общества при защите программы, исходя места освоения инвестиций (отражения капиталовложений по счету 08) — филиал или дирекция.

Второй этап – формирование инвестиционных проектов в системе Comshare и их согласование в дирекции. Второй этап завершается формированием инвестиционного плана Общества, подготовкой консолидированной пояснительной записки по инвестиционному плану и направлением материалов в ОАО «Связьинвест» и Правление Общества.

I.2.      При регистрации инвестиционных проектов в СИП Comshare в поле «Инвестиционная программа» карточки проекта необходимо выбрать название программы, к которой данный проект относится.

I.3.      При принятии решений по выполнению заданий по программам с финансовой отдачей филиал самостоятельно организует работу по отбору наиболее эффективных проектов. В случае, предоставления в дирекцию в течение 2009 года более эффективных проектов, чем проекты, включённые в программу, в своих запросах филиал должен пояснить причины, по которым проект не был рассмотрен при отборе проектов для выполнения задания.

I.4.      При подготовке инвестиционных проектов с финансовой отдачей филиалу необходимо принять меры по обоснованному увеличению доходов по проекту и снижению капитальных затрат с целью соблюдения предельных дисконтированных сроков окупаемости:

Наименование класса проекта

Предельный дисконтированный срок окупаемости

101 Строительство новой АТС

5

102 Увеличение емкости и/или добавление функционала существующей АТС без замены АТС

4

103 Замена/модернизация АТС с увеличением монтированной емкости и/или добавлением функционала

6

108 Строительство/расширение абонентской распределительной сети (ЛКС)

4

201 Строительство сетей связи с применением технологии Softswitch

6

202 Организация хDSL доступа

3

210 Организация Wi-Fi доступа

7

211 Организация Ethernet доступа (ETTH)

3

211 Организация Ethernet доступа (FTTH)

5

I.5.      Инвестиционные проекты, не соотнесенные с Программами, будут рассмотрены дополнительно после формирования инвестиционного бюджета из основного состава инвестиционных проектов. Филиал направляет в дирекцию запрос с перечнем дополнительных проектов, кратким обоснованием их сути и целесообразности.

Одобренные БИК дополнительные проекты будут включены в перечень резервных проектов, а их фактическая реализация будет определяться финансовыми возможностями Общества.

I.6.      При итоговой оценке эффективности инвестиционной программы в случае недостаточной эффективности инвестиционных проектов, включенных в задание по программе, профильное подразделение дирекции может принять решение о замене наименее эффективных из указанных проектов на проекты из резервного перечня.

I.7.      После согласования ОАО «Связьинвест» инвестиционного плана Общества, по инвестиционным проектам филиала приказом директора филиала закрепляются ответственные во внедряющих подразделениях.

По всем плановым инвестиционным проектам сектор экономики инвестиционных проектов филиала оформляет и передает внедряющим подразделениям план внедрения (график выполнения работ и план финансирования). Ответственным за соблюдение плана внедрения является внедряющее подразделение. Копия плана финансирования по инвестиционным проектам должна передаваться в финансовое подразделение филиала.

I.8.      По инвестиционным проектам, связанным с предоставлением услуг, обязательно (за подписью) подтверждение спроса отделом маркетинга филиала. Обязательна ссылка на код фрагмента по методике АБВ-анализа.

I.9.      По инвестиционным проектам, связанным с поставкой оборудования,  обязательно (за подписью) подтверждение сроков поставки и наименования поставщиков службой поставок или службой управления проектами филиала.

I.10.      По инвестиционным проектам, связанным с вводом производственных мощностей, обязательно (за подписью) подтверждение сроков и объемов освоения и ввода в эксплуатацию службой управления проектами филиала и отдела маркетинга. Данным подразделением также формируется помесячная потребность в денежных средствах по проектам инвестиционного плана в разрезе видов затрат (СМР, оборудование, ПИР, прочее).

I.11.      При разработке инвестиционных проектов на 2009 год инвестиционные проекты по 108 классу «Строительство/расширение абонентской распределительной сети (ЛКС)» считать инвестициями с финансовой отдачей. По данным инвестиционным проектам готовить расчет математической модели эффективности.

I.12.      При развитии услуг широкополосного доступа по технологии ETTH допускается размещение филиалом оборудования домовой сети (ETTH) в жилых и административных зданиях, в которых присутствуют другие провайдеры (операторы связи), предлагающие жителям и организациям указанные услуги.

I.13.      По показателям инвестиционного плана, задаваемым на уровне генеральной дирекции в натуральном выражении, планировать капиталовложения для их безусловного выполнения в пределах доведенных объемов инвестиций.

I.14.      При планировании объектов 2009 года, попадающих под возможное финансирование из бюджетных источников любых уровней, планировать их финансирование исключительно за счет собственных средств, сводя тем самым к минимуму риск неполучения бюджетных средств и соответственно срыва объектов строительства. Указанное не исключает необходимость проведения работы с местными администрациями по вопросу предоставления бюджетного финансирования.

I.15.      Объекты, переходящие строительством с 2008 на 2009 год, включить в план в полном объеме (с учетом изменений, внесенных в план 2008 года).

I.16.      По всем объектам инвестиционного плана, требующим проведения проектно-изыскательских работ для  разработки проектно-сметной документации (ПСД) предусмотреть средства на ее изготовление. Указанные средства должны быть предусмотрены в составе инвестиционных проектов по строительству объектов с учетом работ по изготовлению ПСД, топографических материалов (в т.ч. исполнительная съемка), различные согласования и проведение экспертизы в экспертном органе. Указанные средства должны быть четко (с расшифровкой по направлениям затрат) выделены при оформлении ТЭО на инвестиционный проект и отражены в системе инвестиционного планирования (СИП) Comshare.

При оформлении раздела ТЭО и листа ППД карточки проекта в СИП Comshare необходимо указать планируемого исполнителя проектных работ.

По объектам, строительство которых фактически будет осуществляться в 2010 или более поздние сроки, и, по которым требуется разработка ПСД, сформировать инвестиционные проекты, содержащие затраты на ПСД в 2009 году и затраты на строительство в 2010 году, либо более поздние периоды. Классы инвестиционных проектов должны соответствовать классам будущих объектов, использование 710 класса не допускается.

I.17.      По всем объектам инвестиционного плана, требующим изготовления проектной документации в срок до 23.10.2008 готовится техническое задание на проектирование (ТЗ). ТЗ оформляются в соответствии с СМК ДТ 7.3.2. и должны содержать схемы организации связи, адреса и количество размещаемого оборудования в натуральных единицах. К каждому ТЗ приложить укрупненный сметный расчет объекта в соответствии с шаблоном, в котором бы подтверждались предлагаемые ОКВ. Копии ТЗ необходимо разместить в составе документации прилагаемой к инвестиционным проектам в СИП Comshare.

I.18.      При планировании объемов инвестиций затраты, связанные с приобретением, доставкой, растаможиванием, монтажом, пусконаладкой оборудования,  относить на статью «Оборудование». При этом стоимость оборудования, выделяемая в разделе «Поставки» системы инвестиционного планирования, может не совпадать с капитальными вложениями по статье «Оборудование».

I.19.      Проценты за пользование кредитными ресурсами не планировать.

I.20.      В соответствии с ПБУ 6/01, учетной политикой Общества предметы стоимостью до 20 тыс.руб. (за исключением объектов, относящихся к оборудованию, полученному по договорам лизинга) учитываются в составе материальных затрат, т.е. не капитализируются.

В целях корректного формирования бюджетов затрат при планировании на 2009 год устанавливается следующий порядок:

—         заявки на планирование ОС до 20 тыс.руб. подаются в подразделения бюджетирования в сроки и порядке установленном положением по бюджетированию. Инвестиционные проекты подаваемые в инвестиционное подразделение не должны содержать материальных средств стоимостью менее 20 тыс.руб. При наличии таковых инвестиционный проект возвращается инициатору для доработки;

—         контроль за расходованием средств на предметы стоимостью менее 20 тыс.руб., относящихся на материальные затраты, осуществляется подразделением бюджетирования в соответствии с существующим порядком учета затрат и визирования счетов.

I.21.      По итогам подготовки инвестиционных проектов филиал в срок до 01.09.2008 направляет в дирекцию информацию о выполнении заданий по программам в следующей форме:

№ п/п

Наименование программы

Доведено задание на 2009 год

Выполнено (суммарно по проектам программы)

Оценка выполне-ния*

ОКВ

Ввод мощности

Мощность на замену

ОКВ

Ввод мощности

Мощность на замену

* заполняют профильные подразделения филиала

I.22.      В целях организации мониторинга инвестиционных проектов на этапе эксплуатации служба маркетинга филиала предоставляет в СЭИП филиала оценку продаж и доходов по инвестиционному проекту с финансовой отдачей в разрезе месяцев за первые два года эксплуатации проекта, исходя из доведённой скорости набора абонентской базы.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector