Порядок предоставления первичных документов из секторов бухгалтерского учета в ОУРДиК УУиО Администрации филиала

Пакеты (папки) первичных документов по учету расчетов с дебиторами и кредиторами формируются раздельно по счетам учета второго порядка. Первичные документы по счету 71 формируются в пакеты (папки) по счетам учета третьего порядка. Все пакеты первичных документов должны быть скреплены (скоросшивателем или сшиты суровой нитью), сформированы в папки с обязательным наличием титульного листа (приложение № 6) и реестра передачи документов (приложение №7).

1. Пакет документов по расчетам с поставщиками и подрядчиками, прочими дебиторами и кредиторами за полученные услуги/выполненные работы формируется в следующем порядке:

  • титульный лист по счету учета (приложение № 6);
  • реестр передачи документов (приложение № 7);
  • по каждому контрагенту (по каждому договору) распечатывается из АСБУ «1С: Предприятие» карточка счета (приложение № 8). На карточке счета в правом верхнем углу проставляется № контрагента из АСБУ «1С: Предприятие».

Алгоритм формирования карточки на печать: Отчеты / Карточка счета / Период (задать месяц) / Счет учета (выбрать счет учета второго порядка) / Контрагент (выбрать своего контрагента) / Договор (выбрать свой договор) / Отжать галочку «выводить автора проводки (автора не выбирать) / Сформировать.

Карточка счета должна быть подписана бухгалтером СБУ ЦТ, ответственным за сопровождение данного контрагента и данного договора и начальником СБУ ЦТ.

К карточке счета прилагаются первичные документы в следующем порядке:

  • акт приёмки выполненных работ (услуг),
  • основание для отнесения затрат на производственные процессы (если основание оформлено на год, то необходимо делать запись на акте или прикладывать копию),
    • счет-фактура,
    • прочие документы.

Если услуга проведена позже месяца ее оказания, то ответственный по договору должен приложить пояснительную записку о причине нарушения графика документооборота.

На первичных документах обязательно должны быть все  подписи, расшифровки подписи, печати.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector