Кредитоспособность. Показатели кредитоспособности.

Предприятие имеет право на получение кредита как в банке, в котором у него открыт расчетный счет, так и в любом другом банке. В свою очередь банки, прежде чем принять решение о предоставлении кредита, анализирует кредитоспособность предприятия.

Кредитоспособность предприятия – это наличие у него предпосылок для получения кредита и его возврата в срок. Она характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, текущим финансовым состоянием и возможностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников.

Анализ условий кредитования предполагает изучение:

1)           «солидности» предприятия.

Она характеризуется своевременностью расчетов по ранее полученным кредитам, качественностью представленных отчетов, ответственностью и компетентностью руководства;

2)           «способности» предприятия производить конкурентоспособную продукцию;

3)         «доходов».

Для этого производится оценка прибыли, получаемой банком при кредитовании конкретных затрат предприятия, по сравнению со средней доходностью банка. Уровень доходов банка должен быть увязан со степенью риска при кредитовании. Банк оценивает размер получаемой предприятием прибыли с точки зрения возможности уплаты банку процентов при осуществлении нормальной финансовой деятельности;

4)           «цели» использования крупных ресурсов;

5)           «суммы» кредита.

Это изучение производится исходя из проведения заемщиком мероприятия ликвидности баланса, соотношения между собственными и заемными средствами;

6)           «погашения».

Производится анализ возврата кредита за счет реализации материальных ценностей, предоставленных гарантий и использования залогового права;

7)           «обеспечения» кредита, то есть изучения устава и положения с точки зрения определения прав банка брать в залог под выданную ссуду актива предприятия, включая ценные бумаги.

Обычно банки, оценивая кредитоспособность предприятия используют три категории кредитоспособности: надежный (кредитоспособный); неустойчивый (ограниченно кредитоспособный); ненадежный (некредитоспособный).

Предприятие признанное надежным кредитуется на общих условиях, а также может быть применен и льготный порядок кредитования. Если же предприятие по каким-либо причинам является неустойчивым, то выдача кредита предусматривает дополнительные нормы контроля за его деятельностью и возвратность кредита (залог, поручитель, гарантия и т.д.). Если предприятие признается ненадежным, то кредитование осуществлять нецелесообразно, кредит может быть предоставлен только на особых условиях, предусмотренных в договоре.

Для анализа кредитоспособности используется ряд показателей. Основными из них является показатель нормы прибыли на вложенный капитал и ликвидность.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector