Понятия и сокращения


Акцепт — подтверждение проведения платежа или утверждения лимитов путем проставления электронной цифровой подписи в системе РЦК.

Атрибут — атрибут платежного поручения представляет собой дополнительное поле платежного поручения, в котором содержится цифробуквенный код, отражающий характерные особенности платежа и используемый автоматической системой оперативного контроля платежей (системой РЦК).

Аппаратно-программный комплекс Казначейской системы — совокупность технических средств, программного обеспечения (ПО), регламентов и руководств пользователей, необходимых для решения задач и поддержания процессов в рамках Казначейской системы.

Бюджет движения денежных средств — финансовый  документ, являющийся составной частью бюджета филиала. Определяет план поступлений и списаний денежных средств со счетов филиала  на квартал в разрезе видов деятельности и укрупненных статей по источникам поступления и списания денежных средств.

Дата совершения платежа — дата, не позднее которой Казначейство  филиала в соответствии с требованиями действующего законодательства, внутренними документами ОАО «Сибирьтелеком», условиями договора с кредитором и т.п. должно обеспечить исполнение платежей полностью или частично.

Доходный счет филиала – расчетный счет, открытый в отделении уполномоченного банка по месту нахождения филиала, для зачисления доходов филиала в наличной и безналичной форме, платежей по агентским договорам и полученным комиссиям.

Инвестиционный расходный счет филиала — расчетный счет, открытый в отделении уполномоченного банка, для осуществления платежей филиала по инвестиционной деятельности.

Казначейская система — часть общей системы управления, создаваемая с целью решения задач по управлению денежными средствами филиала. Казначейская система филиала реализуется как совокупность:

— отдела казначейства в составе управления финансов филиала;

— утвержденной технологии (процедур) проведения операций с денежными средствами;

— аппаратно-программного комплекса (АПК), обеспечивающего эффективное функционирование Казначейской системы.

Казначейство генеральной дирекции – структурное подразделение в составе департамента финансов ОАО «Сибирьтелеком».

Казначейство филиала — отдел казначейства филиала в составе управления финансов филиала подчиняется функционально Казначейству ГД.

— консолидированный счет доходов ОАО «Сибирьтелеком» — расчетный счет, открытый в отделении уполномоченного банка по месту нахождения генеральной дирекции ОАО «Сибирьтелеком».

Лимит (по статье БДДС, инвестиционному проекту, на контрагента) —предельная сумма финансирования, определенная для оплаты счетов по конкретной статье бюджета ДДС, инвестиционному проекту, контрагенту.

Норматив обязательных отчислений – расчетный показатель для каждого филиала, рассчитываемый исходя из плановой суммы централизованных платежей.

Ответственное подразделение — подразделение филиала, предоставляющее информацию.

Отложенные платежи — платежи, дата исполнения которых отличается от запланированных в ПК в соответствии с текущей ликвидностью компании и приоритетностью платежей.

Платежный календарь ОАО Сибирьтелеком» — график поступления денежных средств на КСД и финансирования филиалов, осуществления централизованных и иных платежей в разрезе рабочих дней планового месяца.

Платежный календарь филиала – график поступления на КСД и списания с РС филиала денежных средств в разрезе рабочих дней планового месяца.

Пользователь — подразделение ГД /филиала / руководство Общества / филиала, получающее информацию от ответственного подразделения

Приоритетность — очередность исполнения платежей.

Реестр платежей — внутренний документ филиала, который ежедневно формируется сотрудником отдела Казначейства филиала на основании платежных поручений. На основании реестра Казначейство филиала осуществляет платежи с уровня филиала.

Расходный счет филиала – расчетный счет, открытый в отделении уполномоченного банка для осуществления платежей филиала по операционной деятельности.

кредитам и займам, лизинговые платежи, расчеты с ОАО «Ростелеком» и прочие корпоративные платежи, а также платежи, осуществляемые на уровне генеральной дирекции за филиалы.

Центр функциональной ответственности – подразделение, отвечающее за обоснованность доходов (УВОП, УВМК, УВКК, СРКЗ, СКИ, УФ), расходов и предоставление документов.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector