Описание процесса

Оперативную работу по управлению денежными средствами на уровне Филиала осуществляет УФ и ОК филиала.

Основные задачи УФ и ОК филиала:

— краткосрочное планирование финансовых потоков – подготовка ФП и ПК филиала и согласование их с Казначейством ГД;

— исполнение бюджета филиала, осуществление платежей филиала, согласование реестра платежей;

— оперативный контроль целевого использования денежных средств, в соответствии с утвержденным финансовым планом осуществляет СКО филиала;

— финансовый мониторинг денежных потоков, аккумуляция всей необходимой информации на уровне филиала для Казначейства ГД в целях оперативного управления денежными средствами Общества и подготовка отчета об исполнении финансового плана;

— проверка правильности указания банковских реквизитов в заключаемых на уровне филиала договорах: поступления от контрагентов должны осуществляться на ДС филиала, платежи контрагентам – с РС филиала;

Структура и режим работы расчетных счетов филиала определяется принятым в Обществе порядком консолидации доходов и финансирования расходов.

В Обществе действует следующая схема консолидации денежных средств — ДС филиала – КСД.

В этом случае:

—         наличные денежные средства, поступающие в кассу филиала, в виде текущего остатка денежных средств инкассируются на ДС филиала, при этом инкассируется вся поступившая выручка по собственным услугам связи и агентским договорам;

—         ежедневно средства с ДС филиала по остатку на утро безакцептно списываются на КСД;

—         Казначейство ГД аккумулирует поступающие денежные средства на КСД, и остаток средств на утро после закрытия предыдущего операционного дня служит основанием для утверждения реестра платежей.

Периодичность инкассации наличных денежных средств определяется ОК филиала, в соответствии с критериями экономической целесообразности (объем инкассируемых сумм, стоимости услуг инкассации и т.д.).

Транзитное использование наличных денежных средств, то есть финансирование статей финансового плана непосредственно из поступающей в кассы ЦТ выручки, не допускается.

Ежемесячно ОК филиала представляет в Казначейство ГД отчет о поступлении и расходовании наличных средств по форме Приложения № 9.

С ДС филиала производится ежедневное списание денежных средств:

—         средств, в размере остатка на утро на КСД;

—          банковских комиссий за операции по счету;

—         средств, списываемых в бесспорном порядке в соответствии с действующим законодательством.

Иные списания с указанного счета запрещены.

Режим работы ДС филиала закреплен в Соглашениях об организации расчетно-кассового обслуживания, заключенных между ОАО «Сибирьтелеком» и территориальными банками Сбербанка России, а также в дополнительных соглашениях к договорам банковского счета со Сбербанком РФ и иными уполномоченными банками (Приложение № 12).

РС филиала служит для осуществления платежей филиала по операционной деятельности, централизованных на уровне филиала.

На указанный счет зачисляются средства, направленные с КСД на финансирование деятельности филиала в рамках утвержденного платежного календаря. Средства, поступившие на указанный счет из иных источников, перечисляются  филиалом на доходный счет.

РС филиала может быть открыт в том же отделении уполномоченного банка, что и КСД.

На ИРС филиала поступают денежные средства, направленные с ИРС ГД на финансирование филиала по инвестиционной деятельности.

С ИРС филиала производятся:

— платежи филиала по инвестиционной деятельности;

— списания комиссии банка.

При необходимости ускорения расчетов по агентским договорам возможна следующая  схема: создание и поддержание резерва на расходном счете филиала  и осуществления перечислений. Данная схема осуществляются при условии строгого контроля над целевым использованием средств со стороны ОК филиала и ГД.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector