В день, предшествующий дню оплаты, сотрудник ОК филиала готовит платежные документы согласно ПК филиала. Платежные документы по инвестиционной деятельности экспортируются в систему РЦК. После прохождения автоматического контроля в системе РЦК и акцепта платежных поручений, превышающих лимиты, соответствующими подразделениями филиала, сотрудник ОК филиала формирует уточненную заявку на финансирование и реестр предстоящих платежей.
При условии полного финансирования филиала по уточненной заявке платежи осуществляются в полном объеме в соответствии с утвержденным реестром предстоящих платежей.
В случае недостатка денежных средств для проведения всех платежей, включенных в реестр, оплата производится в соответствии с установленной приоритетностью.
К платежам первой очереди относятся:
— заработная плата;
— налоги;
— выплаты по кредитам и займам;
— коммунальные платежи, если условия договоров с поставщиками предполагают безакцептное списание, либо безусловное применение штрафных санкций (платежи за электро — и теплоэнергию и пр.);
— иные платежи, за несвоевременное перечисление которых предусмотрена ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.
К платежам второй очереди относятся:
— перечисления средств, принятых по агентским договорам.
К платежам третьей очереди относятся:
— прочие платежи по операционной деятельности;
— платежи по инвестиционной деятельности.
Платежи текущего дня, неисполненные в связи с недостатком денежных средств, исполняются на следующий день в соответствии с действующим порядком очередности.
Сформированный реестр подписывается начальником ОК филиала, начальником СКО филиала и главным бухгалтером филиала. Далее реестр передается на утверждение заместителю генерального директора – директору филиала, либо заместителю директора филиала — директору по экономике и финансам, либо другому лицу, уполномоченному приказом генерального директора.
Руководитель, утверждающий реестр платежей, может изменить очередность платежей в реестре, если это связано с оперативными целями и задачами по оказанию услуг связи.
При полном финансировании — не позднее 11-00 (новосибирского времени) сотрудник ОК филиала утверждает у главного бухгалтера филиала и директора филиала либо заместителя директора филиала – директора по экономике и финансам платежные документы на списание согласно реестру платежей и выделенному финансированию.
При сокращенном финансировании — не позднее 11-00 (новосибирского времени) сотрудник ОК филиала формирует реестр платежей и платежные документы на списание текущим днем согласно выделенному финансированию и приоритетности платежей в рамках утвержденного платежного календаря, подписывает реестр у главного бухгалтера филиала и передает на утверждение директору филиала либо заместителю директора филиала — директору по экономике и финансам.
Уведомление Казначейства ГД об отложенных платежах служит основанием ОК филиала для переноса плановых платежей и исполнения следующим днем.
ОК филиала уведомляет заинтересованные ЦФО текущим днем по электронной почте о переносе планового срока платежа со ссылкой на уведомление Казначейства ГД.
В течение операционного банковского дня ОК филиала исполняет платежи текущего дня, согласно утвержденному реестру платежей.
