Понятие кредитоспособности. Сложность ее определения

Платежеспособность – способность какого-либо лица погасить все виды задолженности

Кредитоспособность – способность лица погасить ссудную задолженность

Обычную свою задолженность юр.лица погашают, как правило, за счет выручки от реализации своей продукции

При погашении ссудной задолженности кроме этого источника может быть использовано погашение задолженности за счет использования обеспечения (реализация залога, обращение к поручителям и т.д.)

Существуют некоторые различия в подходах к определению кредитоспособности с точки зрения заемщика и банка

С точки зрения заемщика: способность к совершению кредитной сделки и возможность своевременного возврата полученной ссуды

С точки зрения банка: правильное определение размера и условий допустимого кредита

Факторы, учитываемые банком при определении кредитоспособности:

1) Дее- и правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки

2) Репутация заемщика, его моральный облик

3) Наличие обеспечения

4) Способность заемщика получать доход (деловые качества)

5) финансовое положение заемщика

«5С»:

1) character    — характер

2) capacity     — способность (погасить ссуду)

3) capital        — имущество

4)                    — обеспечение

5) conditions  — общие экономические условия

Сложности:

1) оценка кредитоспособности производится на основе информации о прошлом клиента

2) все показатели кредитоспособности  рассчитываются на основании данных об остатках запасов на определенную дату (а более точными являются данные об оборотах за период)

3) невозможность оценить большинство факторов количественно

4) инфляция

В связи с этим при оценке кредитоспособности банки должны использовать различные способы, дополняющие друг друга

В отечественной практике сложились следующие способы оценки кредитоспособности:

1) На основе системы финансовых коэффициентов

2) На основе анализа денежных потоков

3) На основе анализа делового риска

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector